МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС" ИНН:1019004547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24798221 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108108
11504 Основные средства на конец предыдущего года1080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1938852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1970871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2078979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года108108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-653-45
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-54563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2623916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2623916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2078979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9640
21103 Выручка за отчетный год69451443
21104 Выручка за предыдущий год14230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56011448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1344-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-210
22203 Управленческие расходы за отчетный год206053
22204 Управленческие расходы за предыдущий год530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-716-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-740
23403 Прочие доходы за отчетный год26124
23404 Прочие доходы за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год955
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-550-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-350
24603 Прочее за отчетный год626
24604 Прочее за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-612-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-612-45
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-612)/Стоимость активов (2078) = -29.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5601+0+2060) = -9.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-716)/Выручка (6945) = -10.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-612)/Выручка (6945) = -8.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.208

Индекс Альтмана Z = -5.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-10.31%), рентабельность компании (-8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОЭНЕРГОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить