ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ "МОСТ" ИНН:1020000748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24844027 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100483124293135202163249
11504 Основные средства на конец предыдущего года124293135202163249200251
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18058766763754
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года766763754753
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года261261261261
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года261261261261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118802125320136227164265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125320136227164265201265
12103 Запасы на конец отчетного года135307454376022373000
12104 Запасы на конец предыдущего года45437602237300052360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1745321417569538369038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141756953836903831098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года603270482344112465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27048234411246518307
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года112681762035725409
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17620357254093393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321710231860182644159913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231860182644159913105158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440512357180318871324177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357180318871324177306423
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000100000100000100000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14665146651466514665
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14665146651466514665
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28558729047033567419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72904703356741967558
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86107187569185000182085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187569185000182085182223
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2049179518102698
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1795181026983060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2049179518103702
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1795181037026263
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30931520862609427029
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52086260942702941000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321057115123105121110271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11512310512111027175602
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3686078461091
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года60784610911335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352355167816132060138390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167816132060138390117937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440512357180318871324177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357180318871324177306423
21103 Выручка за отчетный год320916655694802098790633
21104 Выручка за предыдущий год655694802098790633629227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400293628814771529762218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год628814771529762218598711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-79377268803056928415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26880305692841530516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79377268803056928415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26880305692841530516
23303 Проценты к уплате за отчетный год7009615140204705
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6151402047056271
23403 Прочие доходы за отчетный год6523480126591840
23404 Прочие доходы за предыдущий год4801265918401674
23503 Прочие расходы за отчетный год32894162112012618828
23504 Прочие расходы за предыдущий год16211201261882817559
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112757931990826722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9319908267228360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3788467338075407
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5514-192719152099
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1927-19152099-1601
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2549-932-362
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9-932-362-2202
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год17292691
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год691-68
24603 Прочее за отчетный год41254610229
24604 Прочее за предыдущий год4610229520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99844548252483249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5482524832494567
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-99844548252483249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5482524832494567
32003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
32005 Величина капитала на 3114665146651466514665
32007 Величина капитала на 3172904703356741967558
32008 Величина капитала на 31187569185000182084182223
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42141244652483301
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42141244652483301
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42141244652483249
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42141244652483249
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105676987723323441
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)105676987723323441
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104059696300
33218 Убыток (ИТОГО)104059696300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1617291423323441
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1617291423323441
33003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
33005 Величина капитала на 3114665146651466514665
33007 Величина капитала на 31-28558729047033567419
33008 Величина капитала на 3186107187569185000182084
36003 Чистые активы на 3186475188176185846183175
36004 Чистые активы на 31188176185846183175183558
41103 Поступления – всего за отчетный год385778698157769398615857
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год264744534672628958595437
41193 Прочие поступления за отчетный год12103416348514044020420
41203 Платежи – всего за отчетный год382654711953751690607023
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69186226314351568310959
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год149729180780197503178032
41293 Прочие платежи за отчетный год163739303593198476113816
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3124-13796177088834
43103 Поступления – всего за отчетный год5000011492112648633116
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000011492112648633116
43203 Платежи – всего за отчетный год795699506913144247087
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год79569950691314420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2956919852-4956-13971
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26445360710974-5842

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99844)/Стоимость активов (440512) = -22.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-79377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (400293+0+0) = -19.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-79377)/Выручка (320916) = -24.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99844)/Выручка (320916) = -31.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = -2.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-24.73%), рентабельность компании (-31.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ МОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить