Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Акант-РЭА" ИНН:1020002738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24837334 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2481350248415871
11504 Основные средства на конец предыдущего года3502484158716560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2481350248410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3502484158710
12103 Запасы на конец отчетного года371372322347
12104 Запасы на конец предыдущего года372322347105
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202398664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8664142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206274403280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4403284110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23107394251696282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3942516962826933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3536-2940-15450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2940-1545-7950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3336-2740-1345-595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2740-1345-595-677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26443668265146868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6682651468687610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26443668265140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6682651468770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23107394251696282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3942516962826933
21103 Выручка за отчетный год21039109916572497
21104 Выручка за предыдущий год1099165724971635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200000922335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1039109915650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1099156524970
22203 Управленческие расходы за отчетный год1551246919770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2469197723350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-512-1370-4120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1370-4121620
23303 Проценты к уплате за отчетный год6111837
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11183734
23404 Прочие доходы за предыдущий год2173232191215
23503 Прочие расходы за отчетный год792187551234
23504 Прочие расходы за предыдущий год2187551234165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-597-1395-7490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1395-749820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-597-1395-75182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1395-75182-147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-597-1395-7510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1395-751820
36003 Чистые активы на 31-3336000
36004 Чистые активы на 31-2740000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-597)/Стоимость активов (23107) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20000+0+1551) = -2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-512)/Выручка (21039) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-597)/Выручка (21039) = -2.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.126

Индекс Альтмана Z = -2.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-2.43%), рентабельность компании (-2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Акант-РЭА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить