Полное товарищество "СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ" (Фермерское хозяйство "БЕСОВЕЦКОЕ") ИНН:1020004020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24805205 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7221780378444194
11504 Основные средства на конец предыдущего года7803784441943758
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года5245245240
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года5245245240
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80000624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8545832783680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8327836848180
12103 Запасы на конец отчетного года9259639819281220
12104 Запасы на конец предыдущего года6398192812201024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20061234118767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1234118737841
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3030300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3030300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253985355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98535529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11548776021290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7760212920420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2009316087104976860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160871049768606276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6896896890
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6896896890
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3963963960
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3963963960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12033926362400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9263624038050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131181034873254890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10348732548904784
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1665265531451490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2655314514901479
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1665265531450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2655314514900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5310308427480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30842748013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53103084270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3084274800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2009316087104976860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160871049768606276
21103 Выручка за отчетный год7571614144262444
21104 Выручка за предыдущий год6141442624442763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4721276320762013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2763207612722616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2850337823500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3378235011720
22203 Управленческие расходы за отчетный год95510646370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10646377410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1895231417130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231417134310
23303 Проценты к уплате за отчетный год303545574316
23304 Проценты к уплате за предыдущий год545574316195
23403 Прочие доходы за отчетный год127916591532533
23404 Прочие доходы за предыдущий год16591532533459
23503 Прочие расходы за отчетный год65391229541
23504 Прочие расходы за предыдущий год391229541115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2806303724420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303724421070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277030242435106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30242435106245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2770302424350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год302424351060
32003 Величина капитала на 31689000
32005 Величина капитала на 31396000
32007 Величина капитала на 319263000
32008 Величина капитала на 3110348000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2770000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2770000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2770000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2770000
33003 Величина капитала на 31689000
33005 Величина капитала на 31396000
33007 Величина капитала на 3112033000
33008 Величина капитала на 3113118000
36003 Чистые активы на 3113118000
36004 Чистые активы на 3110348000
41103 Поступления – всего за отчетный год12051000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10737000
41193 Прочие поступления за отчетный год1314000
41203 Платежи – всего за отчетный год10356000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9628000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год425000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год303000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1695000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43203 Платежи – всего за отчетный год2540000
43293 Прочие платежи за отчетный год2540000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1540000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период155000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Прибыль

Прибыль Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Чистые активы

Чистые активы Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2770)/Стоимость активов (20093) = 13.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4721+0+955) = 33.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1895)/Выручка (7571) = 25.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2770)/Выручка (7571) = 36.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.881

Индекс Альтмана Z = 5.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (25.03%), рентабельность компании (36.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Полное товарищество СОСУНКЕВИЧ А.В. И КОМПАНИЯ Фермерское хозяйство БЕСОВЕЦКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить