ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "АНТОН" ИНН:1020004220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46715684 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года109493496672
12104 Запасы на конец предыдущего года493496672712
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5234247472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234247472685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1145387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453875
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1307777860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77778611510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1307777861151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77778611511402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5141432860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1432863890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-264393536639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393536639939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394383250512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383250512463
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3943842500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3842505120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1307777861151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77778611511402
21103 Выручка за отчетный год1999235126933699
21104 Выручка за предыдущий год2351269336997352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1558182921183433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1829211832176525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4415225750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5225754820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4354634950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4634952160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год659800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59802660
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год57912711027
23504 Прочие расходы за предыдущий год1271102756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-573-65-300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-65-302390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8478730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год787300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-657-143-103239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-143-103239771
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-657-143-1030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-143-1032390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-657)/Стоимость активов (130) = -505.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1558+435+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1999) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-657)/Выручка (1999) = -32.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.67

Индекс Альтмана Z = -60.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.03), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-32.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АНТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить