Общество с ограниченной ответственностью "Региональная топливная компания плюс" ИНН:1020004380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46717708 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60773592135748950747
11504 Основные средства на конец предыдущего года59213574895074728270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2390950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61012592135758450793
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59213575845079332368
12103 Запасы на конец отчетного года37600694901621715112
12104 Запасы на конец предыдущего года69490162171511330880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года703871964244
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3871964244313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51674611375217769864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61137521776986477884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68111028976864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110289768655
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121116499691800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16499691800262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9062413377310030387885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13377310030387885109344
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151635192986157887138678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192986157887138678141712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34386328734598140014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32873459814001430994
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34394328814598940022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32881459894002231003
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70000850007000040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85000700004000038200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года36108420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70361850007084240000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85000708424000038200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100947618353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года94761835322199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46487750104098040303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75010409804030350310
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года292000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46879751044105658656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75104410565865672509
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151635192986157887138678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192986157887138678141712
21103 Выручка за отчетный год8379891047863884476833847
21104 Выручка за предыдущий год1047863884476833847919650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год730406930242773716731898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год930242773716731898839968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107583117621110760101949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11762111076010194979682
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90746988048762488300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98804876248830078327
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16837188172313613649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1881723136136491355
23204 Проценты к получению за предыдущий год5000
23303 Проценты к уплате за отчетный год11667694480707071
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6944807070716468
23403 Прочие доходы за отчетный год3662915147710578
23404 Прочие доходы за предыдущий год915147710578399
23503 Прочие расходы за отчетный год6043456543046567
23504 Прочие расходы за предыдущий год4565430465671416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278982281223910589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82281223910589-6130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115422822225655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228222256550
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год718000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год361-8428420
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-84284200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год239-95950
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-959500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1513669392679019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год669392679019-6154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1513669392679019
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год669392679019-6154
32003 Величина капитала на 318888
32007 Величина капитала на 3132873459814001430994
32008 Величина капитала на 3132881459894002231002
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1513669392679019
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1513669392679019
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1513669392679019
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1513669392679019
33003 Величина капитала на 318888
33007 Величина капитала на 3134386328734598140014
33008 Величина капитала на 3134394328814598940022
36003 Чистые активы на 3134395328814598840022
36004 Чистые активы на 3132881459884002231003
41103 Поступления – всего за отчетный год8317771005683843653816480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8246611005683843205815034
41193 Прочие поступления за отчетный год71160448464
41203 Платежи – всего за отчетный год8115161016702820931797826
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год789008979780789070766171
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4044430248675520
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11662708979946723
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год184214027181492
41293 Прочие платежи за отчетный год6618233911628217920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20261-110192272218654
42103 Поступления – всего за отчетный год1729049763
42193 Прочие поступления за отчетный год172000
42203 Платежи – всего за отчетный год647513919325925165
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год64754259300925165
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6303-13829-3255-15402
43203 Платежи – всего за отчетный год150001801899091391646
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15000096088391646
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15000-30188644-2393
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1042-2786628111859

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1513)/Стоимость активов (151635) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (730406+90746+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16837)/Выручка (837989) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1513)/Выручка (837989) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.293

Индекс Альтмана Z = 2.37

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.37<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональная топливная компания плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить