ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРА -ТАУ" ИНН:1020005538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46711953 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38120401442656173660
11504 Основные средства на конец предыдущего года40144265617366074973
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5957288600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7278609930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3871540872274210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4087127421746530
12103 Запасы на конец отчетного года1363328961395767
12104 Запасы на конец предыдущего года3289613957676653
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32093253301448621699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25330144862159514460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10745392861001704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3928610017048754
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года506190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года619420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4425132553267440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3255326744291700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829667342554165103823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7342554165103823105966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7403057930406780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5793040678517930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74050579504069851801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57950406985180170764
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69477960001650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года891685281338846022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8528133884602233552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года891615475134670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1547513467520220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829667342554165103823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7342554165103823105966
21103 Выручка за отчетный год13221895914113350137874
21104 Выручка за предыдущий год95914113350137874147524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год638325604582647110993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560458264797155101694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6838639869307030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3986930703407190
22203 Управленческие расходы за отчетный год9928895592910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89559291138380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5845830914214120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3091421412268810
23203 Проценты к получению за отчетный год3329480
23204 Проценты к получению за предыдущий год2948420
23303 Проценты к уплате за отчетный год123413728278
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41372827835
23403 Прочие доходы за отчетный год344265855285336
23404 Прочие доходы за предыдущий год265855285294516
23503 Прочие расходы за отчетный год4142055487313749
23504 Прочие расходы за предыдущий год2055487313749717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5829836561172860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3656117286231900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11919585842075840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5858420758409197
24603 Прочее за отчетный год6045120
24604 Прочее за предыдущий год451200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46319302521307717350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30252130771735036397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4631930252130770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3025213077173500
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 3157930000
32008 Величина капитала на 3157950000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46318000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)46318000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46318000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)46318000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30200000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30200000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30200000
33278 Дивиденды (ИТОГО)30200000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 3174030000
33008 Величина капитала на 3174050000
36003 Чистые активы на 3174050000
36004 Чистые активы на 3157950000
41103 Поступления – всего за отчетный год129751000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129751000
41203 Платежи – всего за отчетный год73692000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29223000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19728000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год123000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11736000
41293 Прочие платежи за отчетный год688000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год56059000
42103 Поступления – всего за отчетный год50000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год50000
42203 Платежи – всего за отчетный год9471000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8835000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год636000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9421000
43203 Платежи – всего за отчетный год39822000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год32876000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6946000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-39822000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6816000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46319)/Стоимость активов (82966) = 55.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63832+0+9928) = 79.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58458)/Выручка (132218) = 44.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46319)/Выручка (132218) = 35.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.305

Индекс Альтмана Z = 18.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (4.8), коэффициент текущей ликвидности (4.96), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (44.21%), рентабельность компании (35.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРА -ТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить