Закрытое акционерное общество "Ладвинский леспромхоз" ИНН:1020005577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24857082 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57946537784610027
11504 Основные средства на конец предыдущего года653778461002712253
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23639236422307021498
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23642230702156817787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29433301793093131539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30179309163161030055
12103 Запасы на конец отчетного года3874057772011720152
12104 Запасы на конец предыдущего года5777201172026731587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38368229422287412225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22942228741221816288
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207892135152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89213515171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15701137580479
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1375904792566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93031433854312633008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43385431413311550512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122464735647405764548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73564740576472580567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20022200222002220022
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20022200222002220022
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3223223220
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3223223220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3773-6863-4202-132505
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6863-4202-133123-113309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241171348116142-112161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1348116142-112779-92929
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года207234171116
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года23417112141
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года207234171130147
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года234171130151135568
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1181212475124750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124751247500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85817471434526946562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47143452694735237928
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года51123100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года231000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98140598495774446562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59849577444735237928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122464735647405764548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73564740576472480567
21103 Выручка за отчетный год191565139940104511138784
21104 Выручка за предыдущий год139940104511138784169166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15195111102979128131080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11102979128131662132410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3961428911253837704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2891125383712236756
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11199609862188485
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60986218851011032
22203 Управленческие расходы за отчетный год14887231522276418704
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23152227641872417581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13528-339-3599-19485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-339-3599-201128143
23403 Прочие доходы за отчетный год5575946581779633435
23404 Прочие доходы за предыдущий год4658177963343524537
23503 Прочие расходы за отчетный год5865168662755236838
23504 Прочие расходы за предыдущий год6866275523683331776
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10636-2547-13355-22888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2547-13355-23510904
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10636-2547-11047-14674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2547-13355-15107764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10636-2547-11047-14674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2547-13355-15107764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10636)/Стоимость активов (122464) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151951+11199+14887) = 7.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13528)/Выручка (191565) = 7.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10636)/Выручка (191565) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 1.513

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.513<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (7.06%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Ладвинский леспромхоз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить