ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛКАМЕНЬ" ИНН:1020006740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55486254 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1681891210
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года18912100
11503 Основные средства на конец отчетного года313992359946384877372122
11504 Основные средства на конец предыдущего года359946384877372122211989
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года310071277478234084106770
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года27747823408410677050000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года28168292982230729069
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29298223072906931824
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года652399666911641389507961
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года666911641389507961293813
12103 Запасы на конец отчетного года276724290680255999198655
12104 Запасы на конец предыдущего года290680255999198655161372
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8928761039840
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8761039840839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47039759955851834246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75995585183424646249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13082495103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8249510371489
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10077812202911774537715
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1220291177453771525544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425563489662433796271559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489662433796271559305493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107796211565731075185779520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11565731075185779520599306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100744100744100744100744
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100744100744100744100744
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года141781202694290293290293
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года202694290293290293290293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242525303438346750326603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303438346750326603321170
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года30312303123031230312
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года30312303123031230312
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3031230312584602273462
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30312584602273462244453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210105182254100329135648
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1822541003291356485984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5950206405694350443807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640569435044380725403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года805125822823143833179455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82282314383317945533683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107796211565731075185779520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11565731075185779520599306
21103 Выручка за отчетный год302378370221360038289526
21104 Выручка за предыдущий год370221360038289526297246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278362339405283084236080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339405283084236080188727
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24016308167695453446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308167695453446108519
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65797817133569835766
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год81713356983576617838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41781-508974125617680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-50897412561768090681
23203 Проценты к получению за отчетный год35254128154188781
23204 Проценты к получению за предыдущий год128154188781126
23303 Проценты к уплате за отчетный год3944522273225894569
23304 Проценты к уплате за предыдущий год222732258945699196
23403 Прочие доходы за отчетный год14942228662152320489
23404 Прочие доходы за предыдущий год22866215232048920437
23503 Прочие расходы за отчетный год27166125321729126061
23504 Прочие расходы за предыдущий год12532172912606114659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58196-50021270878320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5002127087832087389
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1131-699267622755
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1712676227558926
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-87040010626
24603 Прочее за отчетный год1586283178133
24604 Прочее за предыдущий год283178133185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60913-43312201475432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4331220147543267652
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год609134331200
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год43312000
32003 Величина капитала на 31100744100744100744100744
32005 Величина капитала на 31202694290293290293290293
32008 Величина капитала на 31303438346750326603321170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))609134331200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)609134331200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))609134331200
33218 Убыток (ИТОГО)609134331200
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-60913-8759900
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))609138759900
33003 Величина капитала на 31100744100744100744100744
33005 Величина капитала на 31141781202694290293290293
33008 Величина капитала на 31242525303438346750326603
36003 Чистые активы на 31242525303438346750326603
36004 Чистые активы на 31303438346750326603321171
41103 Поступления – всего за отчетный год484077591964532949307966
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год441047567284530700306788
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год312382223201178
41193 Прочие поступления за отчетный год11792244822490
41203 Платежи – всего за отчетный год459143588648590964303002
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год244472319634402006171707
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год62107778647508266558
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год26135000
41293 Прочие платежи за отчетный год12642919115011387664737
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год249343316-580154964
42103 Поступления – всего за отчетный год116644494003730
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год116644494000
42203 Платежи – всего за отчетный год948388546172574234185
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4802862463789211780
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год90035992210878522405
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2181-43606-172574-230455
43103 Поступления – всего за отчетный год136851209502363934189244
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год136851209502363934189244
43203 Платежи – всего за отчетный год16391816962513295335139
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16391810490013262735060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2706739877230981154105
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период48-413392-71386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60913)/Стоимость активов (1077962) = -5.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278362+65797+0) = -12.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41781)/Выручка (302378) = -13.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60913)/Выручка (302378) = -20.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = -1.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-13.82%), рентабельность компании (-20.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛКАМЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить