ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДСЕРВИС" ИНН:1020008627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13505227 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1218314637
12104 Запасы на конец предыдущего года83146375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7129662459475154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6624594751543806
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12014615491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1461549169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7370685362470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6853624752820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7370685362475282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6853624752823898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7308667657314728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6676573147283564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62177516554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177516554334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621775160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1775165540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7370685362475282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6853624752823898
21103 Выручка за отчетный год113301105091319003
21104 Выручка за предыдущий год11050913190038917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10119992178817806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8921788178067861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1211112912500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2129125011970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1211112912500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2129125011970
23403 Прочие доходы за отчетный год6005
23503 Прочие расходы за отчетный год58518424738
23504 Прочие расходы за предыдущий год11842473834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63294510030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год945100311640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63294510031164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год945100311641026

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (632)/Стоимость активов (7370) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10119+0+0) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1211)/Выручка (11330) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (632)/Выручка (11330) = 5.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 118.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 116.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 117.871

Индекс Альтмана Z = 131.13

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.94), коэффициент быстрой ликвидности (116.92), коэффициент текущей ликвидности (118.87), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (5.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить