ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1020009123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15028323 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года571155693549815940809764
11504 Основные средства на конец предыдущего года693549815940809764398739
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года46290690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года575784693549816131810242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года693549816062810242399572
12103 Запасы на конец отчетного года17031517338711601570101
12104 Запасы на конец предыдущего года1682751160157010159474
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16359398205677765576
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3982056777655762116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55359156501216853154539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157732217247154241154822
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года872004397976279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года781189287312856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11892873128562881
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31985420206151662102
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41056615166210249780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282816412917498013441453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408071498407441155269702
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858600110646513141441251694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110162013144681251397669274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16860271845241510195946
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225972241915195378-169661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16862271865241530195966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225992241935195398-169651
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года414006481676491941431410
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года481676491941431410463713
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4087457849631048
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4578488317500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года418093486254496905432457
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года486254496825433159463713
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10571121968575260129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271885388195463512537319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года388317463512536887313600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271885548347575709623271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389375575709622840375212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858600110646513141441251694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110162013144681251397669274
21103 Выручка за отчетный год1208834127084313762111296679
21104 Выручка за предыдущий год1270843137621112966791050054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542379663111597607357931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год663111597607357931359594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год666455607732778604938748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год607732778604938748690460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год636315603200645125817184
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год608313645125817184617802
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301404532133479121564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58113347912156472658
23203 Проценты к получению за отчетный год89450679960
23204 Проценты к получению за предыдущий год450679967069139
23303 Проценты к уплате за отчетный год27332373643245936289
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37364324593628934962
23403 Прочие доходы за отчетный год12219417688562089164400
23404 Прочие доходы за предыдущий год33598062089157331105386
23503 Прочие расходы за отчетный год1827093122559554116974
23504 Прочие расходы за предыдущий год3119739554118231121116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57618-16369675564232701
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94327556423144422105
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год38110-405212
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-49103214370
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год137321417500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год46290690
24603 Прочее за отчетный год487263742631559
24604 Прочее за предыдущий год6374263302244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57370-17007063392211741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159436339220942321861
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57370-17007063392211741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-159436339220942321861
32003 Величина капитала на 3120202010
32007 Величина капитала на 31225972241915195378-169661
32008 Величина капитала на 31225992241935195398-169651
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57370170070200000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57370170070200000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57370000
33218 Убыток (ИТОГО)57370000
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 3116860271845241510195946
33008 Величина капитала на 3116862271865241530195966
36003 Чистые активы на 3116862271865241510195602
36004 Чистые активы на 31225994241935195378-169816
41103 Поступления – всего за отчетный год1010701124536618049121674082
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год960116119794313478351648920
41193 Прочие поступления за отчетный год505854742345707725162
41203 Платежи – всего за отчетный год826905123609719968772113637
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6222548295099974901162857
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год133735145392137003101264
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год284030185140
41293 Прочие платежи за отчетный год42513261196801181830485
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1837969269-191965-439555
42103 Поступления – всего за отчетный год16731671960820263007
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год16731169285200
42203 Платежи – всего за отчетный год37817124400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год37817124400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21086547560820263007
43103 Поступления – всего за отчетный год27858205040262403186522
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год27858205040262403186522
43203 Платежи – всего за отчетный год1914902185951426700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год651781982681371680
43293 Прочие платежи за отчетный год1263121896220
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-163632-13555119733186522
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9221189-114129974
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-188-13614290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57370)/Стоимость активов (858600) = -6.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (542379+636315+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30140)/Выручка (1208834) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57370)/Выручка (1208834) = -4.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = -0.327

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (-4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИОНЕЖСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить