Общество с ограниченной ответственностью "ТОРСТЕН" ИНН:1020009229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15031683 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177718852001
11504 Основные средства на конец предыдущего года188520012899
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177718852001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года188520012899
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года739774456936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744569366229
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года270292605922424
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года260592242414729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143833832428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года338324281144
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года125125125
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года125125125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359893701231913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года370123191322227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377663889733914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388973391425126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года375563866633579
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года386663357924828
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375713868133594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386813359424843
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195195195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19519575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21125208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195216320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216320283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377663889733914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388973391425126
21103 Выручка за отчетный год9711322217386
21104 Выручка за предыдущий год13222173860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9711322217386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13222173860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год184273236720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год732367200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-871589910666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5899106660
23503 Прочие расходы за отчетный год2398121915
23504 Прочие расходы за предыдущий год81219150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111050878751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год508787510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111050878751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год508787510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-111050878751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год508787510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1110)/Стоимость активов (37766) = -2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1842+0) = -47.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-871)/Выручка (971) = -89.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1110)/Выручка (971) = -114.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 192.672

Индекс Альтмана Z = 208.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.37), коэффициент быстрой ликвидности (45.31), коэффициент текущей ликвидности (45.95), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-89.7%), рентабельность компании (-114.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРСТЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить