Общество с ограниченной ответственностью "Вода Карелии" ИНН:1020009290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70901756 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174617731800
11504 Основные средства на конец предыдущего года177318000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174617731800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177318000
12103 Запасы на конец отчетного года878787
12104 Запасы на конец предыдущего года87870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422422422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4224220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647510509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5105090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239322832309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228323090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1253125310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года125312530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1182-1076207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1076-10360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71177217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1772170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207418811871
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года188118710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248225221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2252210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232221062092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210620920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239322832309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228323090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-87-5-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-270
23503 Прочие расходы за отчетный год1064
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-11-31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-50-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50-310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97-50-31
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (2393) = -4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+87+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-87)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.029

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вода Карелии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить