Общество с ограниченной ответственностью "Компания горные ресурсы Карелии" ИНН:1020009300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70902164 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111100
12104 Запасы на конец предыдущего года11000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1811322940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года132294510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2653218521772529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2185217724741581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6601460223217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1460223217505
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3509379226980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3792269827460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3509379226982746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3792269827462086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2091286121070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2861210718550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2101287121171865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2871211718651410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1408921581881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921581881676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14089215810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9215818810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3509379226982746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3792269827462086
21103 Выручка за отчетный год20099219071784916660
21104 Выручка за предыдущий год21907178491666012780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15703166131351614318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16613135161238111009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4396529443330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5294433342790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1224165116770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1651167719370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3172364326560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3643265623420
23203 Проценты к получению за отчетный год2740
23204 Проценты к получению за предыдущий год74130
23404 Прочие доходы за предыдущий год191901
23503 Прочие расходы за отчетный год36505435
23504 Прочие расходы за предыдущий год50543534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3138361926250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3619262523200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год628724525487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год724525467348
24603 Прочее за отчетный год1141480
24604 Прочее за предыдущий год14148200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2509275420521833
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2754205218331390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2509275420520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2754205218330
36003 Чистые активы на 312101000
36004 Чистые активы на 312871000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2509)/Стоимость активов (3509) = 71.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15703+1224+0) = 18.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3172)/Выручка (20099) = 15.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2509)/Выручка (20099) = 12.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.894

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.492

Индекс Альтмана Z = 13.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (15.78%), рентабельность компании (12.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания горные ресурсы Карелии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить