Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная компания "Прионежтранс" ИНН:1020009780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73695530 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140521818623243
11504 Основные средства на конец предыдущего года18186232438808
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140521818623243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18186232438808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79822964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229641537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79924177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233781546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148511842723320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184192332110354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года253500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года253500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года276300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года641954045534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529855347239
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6687939712107
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9397121070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6687939712107
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9397121070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130019502291
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года195022911319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44516763388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177433891796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174536265679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372456803115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148511842723320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184192332110354
21103 Выручка за отчетный год90321024912749
21104 Выручка за предыдущий год102491274911285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год646287559312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8829931210180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257014943437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142034371105
22103 Коммерческие расходы за отчетный год117200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год154700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139814943437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12734371105
23403 Прочие доходы за отчетный год4014173813
23404 Прочие доходы за предыдущий год472038132235
23503 Прочие расходы за отчетный год15513404403
23504 Прочие расходы за предыдущий год13397813338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1283242219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3254-11913002
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162154514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187514469
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1121-1301705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3067-17052533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год306700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1121)/Стоимость активов (14851) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6462+1172+0) = 18.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1398)/Выручка (9032) = 15.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1121)/Выручка (9032) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 1.779

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.779<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (15.48%), рентабельность компании (12.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Прионежтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить