Общество с ограниченной ответственностью "Вепсская изба" ИНН:1020011443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79590973 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324318
11504 Основные средства на конец предыдущего года318292
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года44
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года44
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года328322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года322296
12103 Запасы на конец отчетного года1073879
12104 Запасы на конец предыдущего года879812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12291026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15571348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13481242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года856744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года744710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года604532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15571348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13481242
21103 Выручка за отчетный год2100917644
21104 Выручка за предыдущий год1764413257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2087817302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1730212946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1918
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год324294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (1557) = 7.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20878+0+0) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (21009) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (21009) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.221

Индекс Альтмана Z = 4.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вепсская изба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить