ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ" ИНН:1020011450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79591197 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31320439793505336222
11504 Основные средства на конец предыдущего года43979260463622245033
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3132043979350530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4397935053362220
12103 Запасы на конец отчетного года67181571764433935821
12104 Запасы на конец предыдущего года5717644339358216870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256136274240840234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62742408796722439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6944145578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44145578141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3319533506331760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3350633176322670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12605897000800680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9700080068766330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157378140979115121112855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14097911512111285574483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5321210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3332003279502501500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3279502501502406500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-276493-234629-1927740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-234629-192774-1508030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56760933425739789868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93342573978986866829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года403986790600113
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67906001132178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60220408475712422874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4084757124228745476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10061847637577240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4763757724229870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157378140979115121112855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14097911512111285574483
21103 Выручка за отчетный год495995536914147913998
21104 Выручка за предыдущий год55369141479139983560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39024421917133242538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4219171332801432630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1057513178701470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131787014759840
22203 Управленческие расходы за отчетный год44375535451111530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53545111153345240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33800-40367-410060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40367-41006-285400
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5638000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40000
23403 Прочие доходы за отчетный год5212811499234
23404 Прочие доходы за предыдущий год27731499234583
23503 Прочие расходы за отчетный год2356106523642641
23504 Прочие расходы за предыдущий год3104236426412597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41742-40143-418710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40730-41871-309470
24603 Прочее за отчетный год12217121000
24604 Прочее за предыдущий год1125100130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41864-41855-41971-30960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41855-41971-30960-31101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41864-41855-419710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41855-41971-309600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41864)/Стоимость активов (157378) = -26.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39024+0+44375) = -40.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33800)/Выручка (49599) = -68.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41864)/Выручка (49599) = -84.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 0.686

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-68.15%), рентабельность компании (-84.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКИЕ КАРЬЕРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить