Общество с ограниченной ответственностью "Престиж" ИНН:1020011669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79594190 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3005001462
12104 Запасы на конец предыдущего года50014622275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38622717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2271757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6907401487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74014872334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6907401687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74016872534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259251213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251213208
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659651613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года651613608
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года525252
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года525252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31371022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3710221874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31371022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3710221874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6907401687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74016872534
21103 Выручка за отчетный год14148128448478
21104 Выручка за предыдущий год1284484788786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13088117627773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1176277738027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10601082705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1082705759
22103 Коммерческие расходы за отчетный год908930619
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год930619716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15215286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1528643
23503 Прочие расходы за отчетный год1138755
23504 Прочие расходы за предыдущий год875518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год653125
24603 Прочее за отчетный год312729
24604 Прочее за предыдущий год272924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (690) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13088+908+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (14148) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (14148) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.258

Индекс Альтмана Z = 29.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (12.58), коэффициент текущей ликвидности (22.26), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить