ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД-ТРАНС" ИНН:1020015060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99473399 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31075184102919547
11504 Основные средства на конец предыдущего года51841032395479877
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31075184102910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51841032395470
12103 Запасы на конец отчетного года65578411201024
12104 Запасы на конец предыдущего года78411101024791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2208320794131549278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207941313892797742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года924277313303601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2773133036011265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2366224351156040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2435115578139040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26769295352589523450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29535259012345019675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22268224331861415412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22433186361541211802
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1412380929984255
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года380929984255820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1412380929980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3809299842550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3089329342833783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3293426737837053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3089329342830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3293426737830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26769295352589523450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29535259012345019675
21103 Выручка за отчетный год23955507204055935565
21104 Выручка за предыдущий год50720405463556533108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23487447783826931588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44778382243158828353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год468594222900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5942232239770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год468594222900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5942232239770
23303 Проценты к уплате за отчетный год342503411177
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50341117793
23403 Прочие доходы за отчетный год869339850
23404 Прочие доходы за предыдущий год69347850131
23503 Прочие расходы за отчетный год742254182990
23504 Прочие расходы за предыдущий год22541829901789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60387817360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3878177636600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54387417353660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3874177536602987

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (26769) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23487+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (468)/Выручка (23955) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (23955) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.947

Индекс Альтмана Z = 10.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (7.45), коэффициент текущей ликвидности (7.66), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить