Общество с ограниченной ответственностью "Карьялан Пуутуоте" ИНН:1020015790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85300784 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года399487257
11504 Основные средства на конец предыдущего года487257282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399487257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487257282
12103 Запасы на конец отчетного года11773524
12104 Запасы на конец предыдущего года3524461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264426432285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264322851450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383326822310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268223101912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423231692567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316925672194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года147300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года145100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342115631498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156314981457
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81116061069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16061069737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81116061069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16061069737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423231692567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316925672194
21103 Выручка за отчетный год363032234749
21104 Выручка за предыдущий год322347492541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156730874379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239343792098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2063136370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830370443
22203 Управленческие расходы за отчетный год138800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год675136370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136370443
23403 Прочие доходы за отчетный год140000
23503 Прочие расходы за отчетный год1373440
23504 Прочие расходы за предыдущий год344042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1938102330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102330716
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1938102330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102330716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1938)/Стоимость активов (4232) = 45.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1567+0+1388) = 22.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (675)/Выручка (3630) = 18.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1938)/Выручка (3630) = 53.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.458

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.218

Х5 = Выручка/Активы = 0.858

Индекс Альтмана Z = 4.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (18.6%), рентабельность компании (53.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карьялан Пуутуоте

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить