ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМ" ИНН:1020016233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87983117 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года506683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года547719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года673987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года676991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68-522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-491-629
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года255286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2551126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года912494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4821244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11671620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года676991
21103 Выручка за отчетный год12003698
21104 Выручка за предыдущий год36989382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6103389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33899805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год590309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309-423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год590309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309-423
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6763
23403 Прочие доходы за отчетный год46
23404 Прочие доходы за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год1938
23504 Прочие расходы за предыдущий год3847
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год575210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210-533
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1537
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3793
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год560173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173-626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (560)/Стоимость активов (550) = 101.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610+0+0) = 96.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (590)/Выручка (1200) = 49.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (560)/Выручка (1200) = 46.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 14.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (49.17%), рентабельность компании (46.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить