ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШУЙСКИЙ ТД" ИНН:1020016561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89663609 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14941028
12104 Запасы на конец предыдущего года1028782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42794539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45394185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57745613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56134971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57745613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56134971
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37203514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35143300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года256491
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года256491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20541843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18431180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20541843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18431180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57745613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56134971
21103 Выручка за отчетный год2387721937
21104 Выручка за предыдущий год2193720654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2340421427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2142719968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год473510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год510686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год473510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год510686
23503 Прочие расходы за отчетный год267295
23504 Прочие расходы за предыдущий год295288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (5774) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23404+0+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (473)/Выручка (23877) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (23877) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.811

Индекс Альтмана Z = 6.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить