ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХПРОМ" ИНН:1020016995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63414719 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174636190423207645
11504 Основные средства на конец предыдущего года19042325980722780
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1598800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1906241904230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1904232598070
12103 Запасы на конец отчетного года213883187555102554
12104 Запасы на конец предыдущего года187555469355212
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3065247780
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24778324570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70432126583238907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1265836838150138
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года71199666530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года66653474990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23215464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21208021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5971124420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года244213840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4183134080320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4080321966760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608937598455554570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59845545648386151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42165354340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3543489340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42180354495250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3544989491770
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1415600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1415600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53405603507589
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года603506319111891
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492652500198430021
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50019838434369427
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года654424580
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года245800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5526015630060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5630064475340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608937598455554570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59845545648386151
21103 Выручка за отчетный год635783431498318224
21104 Выручка за предыдущий год431498484527113020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636786367970311145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год367970462138110655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1003635280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63528223890
22203 Управленческие расходы за отчетный год42469160260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16026108960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43472475020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47502114930
23203 Проценты к получению за отчетный год561147160
23204 Проценты к получению за предыдущий год471619500
23303 Проценты к уплате за отчетный год472237270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37272669374
23403 Прочие доходы за отчетный год111987172326099
23404 Прочие доходы за предыдущий год1723282163474
23503 Прочие расходы за отчетный год60341345718903
23504 Прочие расходы за предыдущий год34571119614001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9063311520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3115270290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1145941795
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год941666295
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-238500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1415600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1598800
24603 Прочее за отчетный год301937110
24604 Прочее за предыдущий год371126670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6731265003480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2650036961169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6731265000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2650036960
32003 Величина капитала на 311200
32006 Величина капитала на 31300
32007 Величина капитала на 313543400
32008 Величина капитала на 313544900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))673100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)673100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))673100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)673100
33003 Величина капитала на 311200
33006 Величина капитала на 31300
33007 Величина капитала на 314216500
33008 Величина капитала на 314218000
36003 Чистые активы на 314218000
36004 Чистые активы на 313544900
41103 Поступления – всего за отчетный год65821500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61977700
41193 Прочие поступления за отчетный год3843800
41203 Платежи – всего за отчетный год64742200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43870400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11898100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год472400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год108400
41293 Прочие платежи за отчетный год8392900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1079300
42103 Поступления – всего за отчетный год80200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год64300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год80200
43103 Поступления – всего за отчетный год41552300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год41552300
43203 Платежи – всего за отчетный год42711600
43293 Прочие платежи за отчетный год42711600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1159300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6731)/Стоимость активов (608937) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (636786+0+42469) = -6.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43472)/Выручка (635783) = -6.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6731)/Выручка (635783) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = -0.586

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-6.84%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить