ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1020017149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418491 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2480
12103 Запасы на конец отчетного года1633970
12104 Запасы на конец предыдущего года39700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17897163659938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1636599380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180601676210067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16762100670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180601676410115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16764101150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года347936152095
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года361520950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года348936252105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362521050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года197324962875
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года249628750
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года33370
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200625332875
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года253328750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12565106065135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1060651350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12565106065135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1060651350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180601676410115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16764101150
21103 Выручка за отчетный год804345585248
21104 Выручка за предыдущий год455852480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год781100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23245585248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год455852480
22203 Управленческие расходы за отчетный год14230753070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год307530700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9014832178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148321780
23404 Прочие доходы за предыдущий год1771330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9016602311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166023110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18140216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1402160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7215202095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152020950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7215202095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152020950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (18060) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7811+0+142) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (8043) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (8043) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 2.292

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.292<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить