Общество с ограниченной ответственностью "Шуйская лесная компания" ИНН:1020017276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65692374 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года808510023
11504 Основные средства на конец предыдущего года100233624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года808510023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100233624
12103 Запасы на конец отчетного года2141112
12104 Запасы на конец предыдущего года11120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13803519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35194719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15944631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46314749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года967914654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146548373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года708690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года897113964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139647717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года897113964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139647717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года967914654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146548373
21103 Выручка за отчетный год2456335593
21104 Выручка за предыдущий год3559337878
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2428135293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3529337773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300105
23503 Прочие расходы за отчетный год224225
23504 Прочие расходы за предыдущий год22518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7587
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4041
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (9679) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24281+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (24563) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (24563) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -4.869

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шуйская лесная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить