Общество с ограниченной ответственностью "Ромбак" ИНН:1020017484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69555243 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4012901112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12901112685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1598205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8613051210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13051210890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8613051210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13051210890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4377-1685-345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1685-345-15
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года441829041555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29041555905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446329901555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29901555905
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8613051210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13051210890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265013240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13240897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2650-13240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1324063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2650-13240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1324063
23503 Прочие расходы за отчетный год3613329
23504 Прочие расходы за предыдущий год1332919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2686-1337-329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1337-32944
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2691-1341-329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1341-32943

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2691)/Стоимость активов (86) = -3129.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2650+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2650)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2691)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -50.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -31.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -31.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.981

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -123.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-50.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ромбак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить