Общество с ограниченной ответственностью "Севертех" ИНН:1020176283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91291718 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278244175281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24417528110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3218243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5993261790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3261792840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713326179284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32617928449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435-132-248-36
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-132-248-362
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41032800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41032800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2584899232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489923246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27848990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48993200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713326179284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32617928449
21103 Выручка за отчетный год387711325571057
21104 Выручка за предыдущий год1132557105710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325810367401070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1036740107012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61996-1830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96-183-130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61996-1830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96-183-130
23404 Прочие доходы за предыдущий год55000
23503 Прочие расходы за отчетный год1181011
23504 Прочие расходы за предыдущий год810115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год608143-1930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143-193-240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41271815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2718151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год567116-211-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116-211-39-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (567)/Стоимость активов (713) = 79.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3258+0+0) = 19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (619)/Выручка (3877) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (567)/Выручка (3877) = 14.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.795

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.853

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.565

Индекс Альтмана Z = 13.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (15.97%), рентабельность компании (14.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севертех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить