Общество с ограниченной ответственностью "АЗС "Мелиоративный" ИНН:1020176357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92956901 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18515600
11504 Основные средства на конец предыдущего года156000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18515600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156000
12103 Запасы на конец отчетного года908810036134092230
12104 Запасы на конец предыдущего года100361340922300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61489129570119110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91295701191108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24295252252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года952522520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1547819260193620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1926019362215920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15663194161936221592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1941619362215928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9583849572994556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8495729945568
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45702750164750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года608063519313561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635193135610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608010921120630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1092112063170360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15663194161936221592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1941619362215928
21103 Выручка за отчетный год44321558525936228749
21104 Выручка за предыдущий год5585259362287490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42337537315569724115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5373155697241150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1984212136650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2121366546340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1984212136650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2121366546340
23503 Прочие расходы за отчетный год8963769886
23504 Прочие расходы за предыдущий год37698862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1088174535670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1745356745480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54882400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1088119727434548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119727434548-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1088)/Стоимость активов (15663) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42337+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1984)/Выручка (44321) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1088)/Выручка (44321) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.576

Индекс Альтмана Z = 6.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗС Мелиоративный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить