Общество с ограниченной ответственностью "НПО "Олион" ИНН:1020176646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950287 ОКВЭД:05.01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17146150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1461500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17146150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1461500
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года10010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27383721652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29121652984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352731484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273148441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27836553136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319531361035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28008013286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334132861035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1877-2512256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22892256622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92310521000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10521000413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92310521030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10521030413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28008013286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334132861035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41724953910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249539101371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-417-24952051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24952051765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-417-24952051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24952051765
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год7489
23504 Прочие расходы за предыдущий год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-411-25032042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25032042765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14408
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4408153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-412-25071634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25071634612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-412)/Стоимость активов (2800) = -14.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (417+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-417)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-412)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.034

Индекс Альтмана Z = 5.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (27.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НПО Олион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить