Общество с ограниченной ответственностью "ТД ТехРесурс" ИНН:1020176653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950502 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4501745500
12104 Запасы на конец предыдущего года17455001241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25332285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155317471033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174710333574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155317471033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174710333574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29786
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15421718955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17189553565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15421718955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17189553568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155317471033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174710333574
21103 Выручка за отчетный год82311458816736
21104 Выручка за предыдущий год14588167363464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80391447516594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14475165943443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192113142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11314221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192113142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11314221
23503 Прочие расходы за отчетный год1919785
23504 Прочие расходы за предыдущий год978537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1657-16
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-3-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11968
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1968-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1553) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8039+0+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (8231) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (8231) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД ТехРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить