Общество с ограниченной ответственностью "Крит" ИНН:1020176766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92953452 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122740924801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года409288003176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9586214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123741015387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410193863390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123741015387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410193863390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10331158-264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11583735-603
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20429435651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294356513993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20429435651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294356513993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123741015387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410193863390
21104 Выручка за предыдущий год563796066359503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1125829859795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год582985579559509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112-1919868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19194868-6
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112-1919868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19194868-6
23503 Прочие расходы за отчетный год13199
23504 Прочие расходы за предыдущий год1993
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-125-1938859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19384859-9
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год640520594
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-125-2578339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25784339-603

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-125)/Стоимость активов (1237) = -10.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-125)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.064

Индекс Альтмана Z = 9.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.06), коэффициент текущей ликвидности (6.06), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить