Общество с ограниченной ответственностью "Тира" ИНН:1020176861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92944803 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467447566652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475686529470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6151700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151700151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468047718352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4771103529621
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468047718352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4771103529621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265436662670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36664670-487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202611045682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1104568210108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202611045682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1104568210108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468047718352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4771103529621
21103 Выручка за отчетный год162115883042905
21104 Выручка за предыдущий год588304290569104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172105917939301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год591793730168992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-999-3493604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3495604112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-999-3493604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3495604112
23503 Прочие расходы за отчетный год10199
23504 Прочие расходы за предыдущий год1993
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1009-3683595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3685595109
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4636437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год636437596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1013-10043158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10045158-487

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тира

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тира

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тира

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1013)/Стоимость активов (4680) = -21.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тира

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17210+0+0) = -5.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тира

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-999)/Выручка (16211) = -6.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тира

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1013)/Выручка (16211) = -6.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тира

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тира

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тира

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тира

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тира

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.31

Индекс Альтмана Z = 2.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тира

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-6.16%), рентабельность компании (-6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тира

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить