Общество с ограниченной ответственностью "СеверАльянс" ИНН:1020177093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12863657 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10739243
12104 Запасы на конец предыдущего года92430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14309750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14309750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года295-1826
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305-1816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11259504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112511566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14309750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97500
21103 Выручка за отчетный год2600327298
21104 Выручка за предыдущий год272980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1725018151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87539147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год845810973
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295-1826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295-1826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295-1826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год295-1826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (1430) = 20.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17250+8458+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (26003) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (26003) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.271

Индекс Альтмана Z = 3.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверАльянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить