Общество с ограниченной ответственностью ФК "ОЛЬМАКС" ИНН:1020177181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12868459 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42597495891242
11504 Основные средства на конец предыдущего года4958912420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42597495891242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4958912420
12103 Запасы на конец отчетного года101367266720
12104 Запасы на конец предыдущего года72667200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года536577140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года771400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19607170376222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1703762220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35108322677025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3226770250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77705818568267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8185682670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32219049
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33220059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77373816568208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8165682080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77373816568208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8165682080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77705818568267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8185682670
21103 Выручка за отчетный год553588397131832
21104 Выручка за предыдущий год83971318320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год526378205031749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82050317490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2721192183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1921830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год170500
22203 Управленческие расходы за отчетный год250900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21221683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216830
23403 Прочие доходы за отчетный год1190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год485922
23504 Прочие расходы за предыдущий год59220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16517661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год176610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13214149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13214149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (77705) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52637+0+2509) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (55358) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (55358) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -3.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФК ОЛЬМАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить