Общество с ограниченной ответственностью "КАРА-ТАУ ГРУПП" ИНН:1020177463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15024741 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4299432542
11504 Основные средства на конец предыдущего года3254236609
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5134
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4304532576
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3257636679
12103 Запасы на конец отчетного года49533126
12104 Запасы на конец предыдущего года31263099
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69244520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45203718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3651120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11201215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122428766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87668032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5528741342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4134244711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2256818271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1827122396
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года62553325
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года62553325
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102001300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13001218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1626418446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1844621097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2646419746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1974622315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5528741342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4134244711
21103 Выручка за отчетный год6736359297
21104 Выручка за предыдущий год5929713827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6176563045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6304514813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5598-3748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3748-986
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5598-3748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3748-986
23303 Проценты к уплате за отчетный год1251227
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2270
23403 Прочие доходы за отчетный год582231
23404 Прочие доходы за предыдущий год223111
23503 Прочие расходы за отчетный год1072382
23504 Прочие расходы за предыдущий год238241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4298-4126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4126-1016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4298-4126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4126-1016

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4298)/Стоимость активов (55287) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61765+0+0) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5598)/Выручка (67363) = 8.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4298)/Выручка (67363) = 6.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Х5 = Выручка/Активы = 1.218

Индекс Альтмана Z = 1.761

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.761<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (8.31%), рентабельность компании (6.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРА-ТАУ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить