ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУЗОВОЙ ДВОР" ИНН:1020177777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16820484 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года990773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года243-519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253-509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4041282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7371282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7730
21103 Выручка за отчетный год132343383
21104 Выручка за предыдущий год33830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121033302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33020
22203 Управленческие расходы за отчетный год112143738
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год889-436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4360
23503 Прочие расходы за отчетный год2311
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год866-447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4470
24603 Прочее за отчетный год12671
24604 Прочее за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740-518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год740-518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4960
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-4970
32008 Величина капитала на 31-4870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7400
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312430
33008 Величина капитала на 312530
36003 Чистые активы на 312530
36004 Чистые активы на 31-4870
41203 Платежи – всего за отчетный год133260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год129930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2110
41293 Прочие платежи за отчетный год1220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-133260
43103 Поступления – всего за отчетный год6000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6000
43203 Платежи – всего за отчетный год3730
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3730
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-130990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (740)/Стоимость активов (990) = 74.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1131+0+11214) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (889)/Выручка (13234) = 6.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (740)/Выручка (13234) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.747

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 12.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (6.72%), рентабельность компании (5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУЗОВОЙ ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить