ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИВА-ТРОФИ" ИНН:1020177833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24792845 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года56738
12104 Запасы на конец предыдущего года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года671309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года671309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года671309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3090
21103 Выручка за отчетный год82342685
21104 Выручка за предыдущий год26850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74572578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1070
23503 Прочие расходы за отчетный год9945
23504 Прочие расходы за предыдущий год450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (671) = 86.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7457+0+0) = 10.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (8234) = 9.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (8234) = 7.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.869

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.603

Индекс Альтмана Z = 23.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (8.6), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.44%), рентабельность компании (7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА-ТРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить