Общество с ограниченной ответственностью "Конди" ИНН:1021030181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24863160 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года131313
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13130
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1192522
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1323835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1343835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года762419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года893732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1343835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38350
21103 Выручка за отчетный год585841304
21104 Выручка за предыдущий год8413040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год515811276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8112760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год703028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год703028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год703028
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конди

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конди

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конди

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (134) = 38.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конди

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (515+0+0) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конди

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (585) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конди

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (585) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конди

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конди

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конди

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конди

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конди

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.522

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.978

Индекс Альтмана Z = 4.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конди

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (11.97%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конди

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить