Закрытое акционерное общество "Шуялес" ИНН:1021050068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00245635 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1349615745179940
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года157451799400
11503 Основные средства на конец отчетного года98112131750118254107738
11504 Основные средства на конец предыдущего года131750118254107738132039
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10421136031311117109
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13603131111710919587
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1131841111811146
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8411118111461162
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123161169510150540125994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169509150540125993152788
12103 Запасы на конец отчетного года88258653858913569466
12104 Запасы на конец предыдущего года65385891356946655246
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года514189481036612274
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8948103661227418891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75800610028535976922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61002853597692256692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201950443269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950443269245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6632140111558832610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14011155883261031671
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176031150296200890191548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150296200890191548162752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299192319806351430317541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319805351430317541315540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47474747
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года47474747
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года20155201552015520155
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года20155201552015520155
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12121212
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148696881782480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96881782480-2948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21699211812839122693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21182283912269317265
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13696615896612788573645
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1589661278857364568529
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года986970996971
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года970996971919
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года35326593555849961024
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года593555849961024101049
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года173277219291187380135640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года219291187380135640170497
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года867678872180965668
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7887218096566848436
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года953067144811385193540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года714481138519354079343
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года233000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10421579334135660159208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79335135660159208127779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299192319806351430317541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319808351430317541315540
21103 Выручка за отчетный год515768598199607089533195
21104 Выручка за предыдущий год598199607089533195526297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421914500979456463396087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500979456463396087415678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9385497220150626137108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97220150626137108110619
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42397532948655675733
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53294865567573375962
22203 Управленческие расходы за отчетный год45243494564970853197
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49456497085319746310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6214-5530143628178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5530143628178-11653
23303 Проценты к уплате за отчетный год790384951596333
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3849515963333228
23403 Прочие доходы за отчетный год94443878758819176273
23404 Прочие доходы за предыдущий год87875881917627367680
23503 Прочие расходы за отчетный год96152862248773770159
23504 Прочие расходы за предыдущий год86224877377015951735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3715-772897217959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7728972179591809
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2454-1028-2079-934
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1028-2079-934-876
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год15-262557
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-262557102
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3182492-3998-2474
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год492-3998-2474-1136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год518-721056985428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-721056985428571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год518-721056985428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-721056985428571
32003 Величина капитала на 3147474747
32005 Величина капитала на 3120155201552015520155
32006 Величина капитала на 3112121212
32007 Величина капитала на 3196881782480-2948
32008 Величина капитала на 3121182283922269417266
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))518056985428
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)518056985428
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))518056985428
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)518056985428
33003 Величина капитала на 3147474747
33005 Величина капитала на 3120155201552015520155
33006 Величина капитала на 3112121212
33007 Величина капитала на 31148696881782480
33008 Величина капитала на 3121700211822839222694
36003 Чистые активы на 3121699211812839122693
36004 Чистые активы на 3121180283912269317265
41103 Поступления – всего за отчетный год465823486793488261479944
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год461326479785485063479944
41193 Прочие поступления за отчетный год4497700831980
41203 Платежи – всего за отчетный год443912505121503041509182
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год285982334651333735353637
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86134877658952687460
41293 Прочие платежи за отчетный год71796795167483761862
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21911-18328-14780-29238
42103 Поступления – всего за отчетный год924209048386900
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год924209048386900
42203 Платежи – всего за отчетный год1413000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1413000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-489209048386900
43103 Поступления – всего за отчетный год1950077300124811298307
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1950077300124811298307
43203 Платежи – всего за отчетный год4150060800114704275929
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4150060800114704275929
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-22000165001010722378
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-57826216540
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-17124590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Шуялес

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Шуялес

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Шуялес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (299192) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Шуялес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (421914+42397+45243) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Шуялес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6214)/Выручка (515768) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Шуялес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (515768) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Шуялес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Шуялес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Шуялес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Шуялес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Шуялес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 1.94

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.94<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Шуялес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Шуялес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить