ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭССОЙЛА" ИНН:1021050075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00549364 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50204470745294152834
11504 Основные средства на конец предыдущего года47074529415283450694
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50204470745294152834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47074529415283450699
12103 Запасы на конец отчетного года58351546015275536687
12104 Запасы на конец предыдущего года54601527553668735125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10706456914606862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4569146068623053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10110523032572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10523032572577
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года471471471469
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года471471469410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69630597465698946590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59746569894659039165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11983410681910992999424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1068191099299942489863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года29292929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года29292929
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года59438594385943859438
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года59438594385943859438
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117571039391885422
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10393918854222687
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71224698606865564889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69860686556488962154
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6277107771150815717
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10777115081571713165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6277107771150815717
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10777115081571713165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3457018419179387320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184191793873203048
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года776377631149711497
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7763114971149711497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42334261832976618817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26182297661881714545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11983410681910992999424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1068191099299942489863
21103 Выручка за отчетный год1148541011018365181845
21104 Выручка за предыдущий год101101836518184581075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137306127547111968107294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12754711196810729499513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22452-26446-28317-25449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26446-28317-25449-18438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22452-26446-28317-25449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26446-28317-25449-18438
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54682529809
23403 Прочие доходы за отчетный год27852284563404329640
23404 Прочие доходы за предыдущий год28456340432964025263
23503 Прочие расходы за отчетный год37144501023753
23504 Прочие расходы за предыдущий год45010237534725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1686150640212909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1506402129091291
24603 Прочее за отчетный год101104241174
24604 Прочее за предыдущий год1042411740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1585140237802735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1402378027351291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1585140237802735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1402378027351291
32003 Величина капитала на 3129292929
32005 Величина капитала на 3159438594385943859438
32007 Величина капитала на 3110393918854222687
32008 Величина капитала на 3169860686556488962154
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1585120537802735
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1585120537802735
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1585037802735
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1585037802735
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2210140
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2210140
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))221000
33218 Убыток (ИТОГО)221000
33003 Величина капитала на 3129292929
33005 Величина капитала на 3159438594385943859438
33007 Величина капитала на 31117571039391885422
33008 Величина капитала на 3171224698606865564889
36003 Чистые активы на 3178987776248015276387
36004 Чистые активы на 3177624801527638673651
41103 Поступления – всего за отчетный год1457601094628388082044
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107672996657843573192
41193 Прочие поступления за отчетный год38088979754458852
41203 Платежи – всего за отчетный год11811411552610600396790
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81206797966623163076
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29616272892477621941
41293 Прочие платежи за отчетный год729283041421011244
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27646-6064-22123-14746
43103 Поступления – всего за отчетный год1000268273761236207
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000052008950
43203 Платежи – всего за отчетный год5500379690786398
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5500379690786398
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4500230312853429809
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2314616956641114080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1585)/Стоимость активов (119834) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137306+0+0) = -16.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22452)/Выручка (114854) = -19.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1585)/Выручка (114854) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.465

Индекс Альтмана Z = 3.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-19.55%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭССОЙЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить