Общество с ограниченной ответственностью "Лесэко Норд" ИНН:1021070025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24850163 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68210911350
11504 Основные средства на конец предыдущего года10911350259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года682109110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109113500
12103 Запасы на конец отчетного года465624125
12104 Запасы на конец предыдущего года6241250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года911170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года573576352121116074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года763521211158369884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15321321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32132147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1162692140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2692142210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63318007214900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800721490161200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701390982149116470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9098214911647010190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8087237193400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года723719340112610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81872471935011271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года724719350112717882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6195185121415199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1851214151992308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6195185121410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1851214151990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701390982149116470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9098214911647010190
21103 Выручка за отчетный год961221040169004479292
21104 Выручка за предыдущий год104016900447929279491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92209893087527974396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89308752796955474454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391314708147650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147081476597380
22203 Управленческие расходы за отчетный год10180916668320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9166683248420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6267554279330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5542793348960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год135000
23403 Прочие доходы за отчетный год4412676265
23404 Прочие доходы за предыдущий год12676265706
23503 Прочие расходы за отчетный год2061439439911
23504 Прочие расходы за предыдущий год14394399111920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64293969101700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39691017042500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10722091861787
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6429289780793389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2897807933893036
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6429289780790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2897807933890
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317237000
32008 Величина капитала на 317247000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6429000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6429000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6429000
33218 Убыток (ИТОГО)6429000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31808000
33008 Величина капитала на 31818000
36003 Чистые активы на 31818000
36004 Чистые активы на 317247000
41103 Поступления – всего за отчетный год51759000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47953000
41193 Прочие поступления за отчетный год3806000
41203 Платежи – всего за отчетный год48696000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24001000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4764000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1508000
41293 Прочие платежи за отчетный год18423000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3063000
43203 Платежи – всего за отчетный год3080000
43293 Прочие платежи за отчетный год3080000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3080000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6429)/Стоимость активов (7013) = -91.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92209+0+10180) = -6.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6267)/Выручка (96122) = -6.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6429)/Выручка (96122) = -6.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.917

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.917

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = -8.888

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-6.52%), рентабельность компании (-6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесэко Норд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить