Общество с ограниченной ответственностью "Мона" ИНН:1021070265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24857068 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года443169
12104 Запасы на конец предыдущего года1690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13961388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18501578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18501578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11621364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11721374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18501578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15780
21103 Выручка за отчетный год14331769
21104 Выручка за предыдущий год17690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14331679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14331679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16790
23203 Проценты к получению за отчетный год30
23303 Проценты к уплате за отчетный год40
23503 Прочие расходы за отчетный год1513
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14171666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16660
24603 Прочее за отчетный год7111
24604 Прочее за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13461655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13461655
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16550
36003 Чистые активы на 3111720
36004 Чистые активы на 3113730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1346)/Стоимость активов (1850) = 72.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1433)/Выручка (1433) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1346)/Выручка (1433) = 93.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.728

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.766

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.729

Индекс Альтмана Z = 13.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить