Общество с ограниченной ответственностью "Бриз" ИНН:1021300085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24863852 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3131472908769
12104 Запасы на конец предыдущего года1472908769468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14871785454630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17854546301037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1367227150605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227150605334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3167348415120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3484151220040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3167348415122009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3484151220091849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5072157461158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21574611581420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135826544260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года265442600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1302615340851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года615340851429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266032697660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32697668510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3167348415122009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3484151220091849
21103 Выручка за отчетный год12274931087899017
21104 Выручка за предыдущий год9310878990178827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11789948291139213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9482911392138915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год485-172-3240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-324-1960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год485-172-3240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172-324-1960
23503 Прочие расходы за отчетный год11029710134
23504 Прочие расходы за предыдущий год2971013439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375-469-4230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-469-423-2300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год836219032
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62190320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292-531-613-262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-531-613-262-98

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (3167) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11789+0+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (12274) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (12274) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = 5.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить