ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ" ИНН:1021300871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70906149 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7718837581558797
11504 Основные средства на конец предыдущего года8375815587979190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7718837589110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8375891195120
12103 Запасы на конец отчетного года3525402244794596
12104 Запасы на конец предыдущего года4022447945964400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года864609661603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года609661602657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233364415525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364415525535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4622499555550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4995555557240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12340133701446615236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13370144661523614782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4374374370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4374374370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4475481958280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4819582866080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4912525662657045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5256626570457036
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года155872212501538
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года722125015381339
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155872212500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года722125015380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1108185513821324
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1855138213241854
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4748552455365268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5524553652684530
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года141320
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года132350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5870739269510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7392695166530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12340133701446615236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13370144661523614782
21103 Выручка за отчетный год57237670676987665683
21104 Выручка за предыдущий год67067698766568370692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45647534605580764085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53460558075245768889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159013607140690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1360714069132260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1079712904131190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1290413119116280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7937039500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70395015980
23403 Прочие доходы за отчетный год156303442246
23404 Прочие доходы за предыдущий год303442246108
23503 Прочие расходы за отчетный год852158917551465
23504 Прочие расходы за предыдущий год1589175514651425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97-583-3630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-583-3633790
24603 Прочее за отчетный год4404264170
24604 Прочее за предыдущий год4264173700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-343-1009-7809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1009-7809145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-343-1009-7800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1009-78090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-343)/Стоимость активов (12340) = -2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45647+10797+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (57237) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-343)/Выручка (57237) = -0.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.661

Индекс Альтмана Z = 0.591

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (-0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНОЕ СИЯНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить