ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРК-ОТЕЛЬ "СЯМОЗЕРО" ИНН:1021504610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83735466 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8298797
11504 Основные средства на конец предыдущего года879744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8298797
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года879744
12103 Запасы на конец отчетного года19411124584
12104 Запасы на конец предыдущего года11245841364
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27327232324503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23232107192440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292772438911303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24389113035038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301062447611400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24476114005082
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148238942-263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8942-263-7477
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года615420012049
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200120495774
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9129135339614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1353396146785
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152831553411664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155341166312559
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301062447611400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24476114005082
21103 Выручка за отчетный год624903015322214
21104 Выручка за предыдущий год301532221416956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469941846811838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184681183814441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154961168510376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11685103762515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154961168510376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11685103762515
23303 Проценты к уплате за отчетный год2700
23403 Прочие доходы за отчетный год83712593
23404 Прочие доходы за предыдущий год1259311
23503 Прочие расходы за отчетный год89908072593
23504 Прочие расходы за предыдущий год8072593357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7316108908376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1089083762169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133416850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168513770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год598292056999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год920569991991

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5982)/Стоимость активов (30106) = 19.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46994+0+0) = 32.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15496)/Выручка (62490) = 24.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5982)/Выручка (62490) = 9.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.97

Индекс Альтмана Z = 7.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (24.8%), рентабельность компании (9.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРК-ОТЕЛЬ СЯМОЗЕРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить