Общество с ограниченной ответственностью "Ника" ИНН:1021505540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69553511 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40423866
12104 Запасы на конец предыдущего года42384833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4143400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4340500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41434068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43405034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11131520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13151513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30302548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30253521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3030250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3025350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41434068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43405034
21103 Выручка за отчетный год249688816916
21104 Выручка за предыдущий год68881691615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220640750607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64075060212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2948660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48663140
22203 Управленческие расходы за отчетный год3550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2643610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43613090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2643610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43613090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264361309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43613093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2643610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43613090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (41) = 63.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220+0+3) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (249) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (249) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = 8.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (10.44%), рентабельность компании (10.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить