ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛИНА" ИНН:1021505759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944128 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364364364
11504 Основные средства на конец предыдущего года3643640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3643640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3643640
12103 Запасы на конец отчетного года1386151395
12104 Запасы на конец предыдущего года15131480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138615370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15371680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17501901476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19015320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400491417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4914650
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года135014000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года135014000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17501901476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19015320
21103 Выручка за отчетный год31845063291
21104 Выручка за предыдущий год450653780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18929153193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291527940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12915910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159125840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7013580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год135824380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год592330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2331460
23303 Проценты к уплате за отчетный год45670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6700
23503 Прочие расходы за отчетный год3800
23504 Прочие расходы за предыдущий год80560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (1750) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189+70+0) = 22.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (318) = 18.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (318) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 5.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (18.55%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить