ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЛЕМА" ИНН:1021505854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944312 ОКВЭД:55.23.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22600146750254
11504 Основные средства на конец предыдущего года146756002540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22600146756000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146756002540
12103 Запасы на конец отчетного года314731823157156
12104 Запасы на конец предыдущего года318231581570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года464600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185271166278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2711202770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1748174800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1748000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1368353135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683531350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5093531536760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531536775690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27693199904277823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1999042778230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40040000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40040000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2726247800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2478375900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-232628784159373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287841593730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4435249900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2499000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4435249900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2499000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25584000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14613000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25584146131170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146131184500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27693199904277823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1999042778230
21103 Выручка за отчетный год41392770518050
21104 Выручка за предыдущий год27705180500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87033953137014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39531370140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4564-118338100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11833810360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4564-118338100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11833810360
23503 Прочие расходы за отчетный год59570156
23504 Прочие расходы за предыдущий год701560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5159-125337950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12533795300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280570
24603 Прочее за отчетный год45000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5204-12813795-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12813795-270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5204-128100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1281379500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5204)/Стоимость активов (27693) = -18.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8703+0+0) = -52.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4564)/Выручка (4139) = -110.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5204)/Выручка (4139) = -125.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.077

Индекс Альтмана Z = -0.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-110.27%), рентабельность компании (-125.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЛЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить