ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОРЕСУРС" ИНН:1021506150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863048 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5520
12103 Запасы на конец отчетного года20
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-318-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67-6
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7039
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334
21103 Выручка за отчетный год894420
21104 Выручка за предыдущий год420149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1120465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-226-45
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-450
23503 Прочие расходы за отчетный год159
23504 Прочие расходы за предыдущий год95
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-241-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-249-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-249)/Стоимость активов (561) = -44.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1120+0+0) = -20.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (894) = -25.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-249)/Выручка (894) = -27.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.362

Х5 = Выручка/Активы = 1.594

Индекс Альтмана Z = -0.445

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-25.28%), рентабельность компании (-27.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить