ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД" ИНН:1021506287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16816726 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9710
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3445610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3460110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3557210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-387310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года394450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года394450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3557210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
23303 Проценты к уплате за отчетный год7900
23503 Прочие расходы за отчетный год40640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48540
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38830
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38830
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)38830
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38830
33218 Убыток (ИТОГО)38830
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-38830
33008 Величина капитала на 31-38730
36003 Чистые активы на 3138730
36004 Чистые активы на 31100
41203 Платежи – всего за отчетный год365200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год365060
41293 Прочие платежи за отчетный год140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-365200
43103 Поступления – всего за отчетный год366550
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год366550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год366550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3883)/Стоимость активов (35572) = -10.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3883)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛОМЕНСКИЙ ЛЕСОЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить